SPED Fiscal e Bloco K - A Legislação - Implicações Tributárias - Procedimentos

Data: a ser agendada


Ficha de inscrição  

Objetivos:

Preparar as organizações para informar seus estoques via SPED Fiscal a partir de Janeiro de 2017. Apresentar as exigências fiscais estabelecidas para o Bloco K, Ficha Técnica do Produto integrante do SPED Fiscal. Atualizar o lay-out de acordo com o Ato Cotepe ICMS nº 7, o qual inclui novos registros e mudanças em processos, publicado em 13 de maio de 2016. Analisar os impactos no processo produtivo, controles internos e procedimentos fiscais dos contribuintes obrigados à apresentação dos novos registros. Conhecer exercícios práticos abordando os principais pontos para os cadastros de produtos e apresentação dos registros.

Público Alvo:

Contadores, Analistas Fiscais, Analistas de Custos, Analistas de TI, Auditores e demais profissionais envolvidos com controle de estoques, apuração de custos e escrituração fiscal digital, gerentes, controllers.

Programa:

Programa:

1. Obrigatoriedade
• Legislação, regras aplicáveis e vigência.
• Obrigações Principais x Acessórias.
• Etapas de elaboração.
• Blocos e funcionamento.

 

2. Produtos acabados e em processo
• Consumo específico padronizado.
• Perdas e quebras normais do processo produtivo.
• Insumos interdependentes.
• Não-Conformidade com o cadastro do produto.

 

3. Estoques
• Composição por período de apuração do ICMS ou IPI.
• Tipos de materiais exigidos.
• Indicação da posse do material.
• Mudanças de códigos.

 

4. Industrialização própria e de terceiros
• Produção acabada.
• Produção iniciada e não acabada.
• Insumos consumidos e substituídos.

 

5. Alteração no leiaute
• Desmontagem do Produto.
• Reprocesso de Produção.
• Correção de apontamentos já enviados.
• Correção de Estoque.

 

6. Não-conformidade das operações com os documentos fiscais
• Itens produtivos comprados.
• Itens fabricados vendidos.
• Envio e retorno dos materiais para industrialização.
• Codificação de itens e classificação.

 

7. Análise do conteúdo dos registros
• Registros: K100, K200, K210, K215, K220, K230, K235, K250, K255, K260, K265, K270, K275 e K280
• Tipo de Item no Registro 0200
• Composição de Item - Registro 0210
• Conversão de Unidade de Medida
• Movimentações Internas
• Geração do Arquivo e PVA (Exemplos).

Instrutor(a):

C. Almeida
Advogada especialista em tributos indiretos

Consultora há mais de 20 anos na área jurídico-empresarial. Professora em cursos de Direito Tributário. Autora dos livros “SPED Bloco H e Bloco K – Aspectos Teóricos e Práticos", "Tributação do IPI e do ICMS no Simples Nacional”, “Guerra dos Portos – Alíquota interestadual para produtos importados de 4%”, “Como resgatar créditos fiscais de ICMS, IPI, PIS e Cofins” e “Manual do Faturista”.

Localização:

Hotel Intercity Interative Jardins
Rua José Maria Lisboa, 555
São Paulo-SP  01423-000
Telefone: 11 2627 3200
Website: http://www.intercityhoteis.com.br/hoteis/sao-paulo/intercity-interative-jardins
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