ao vivo e interativoObjetivos
• Conhecer os Tipos de Orçamentos e os tipos de Análises de Cenários;• Identificar os principais gastos da gestão e das Políticas de Recursos Humanos;
• Identificar e analisar o impacto dos Reajustes Contratuais (plano de saúde, VT, VR, VA e demais benefícios);
• Compreender o impacto orçamentário dos reajustes salariais por acordo coletivo/convenção coletiva ou oriundos de promoção ou enquadramento;
• Compreender o impacto orçamentário da Remuneração Variável (premiações, gratificações, comissões, bonificações, etc);
• Compreender o impacto orçamentário das rescisões, indenizações, novos projetos e passivos trabalhistas, tributários e previdenciários.
• Exercitar como elaborar o orçamento anual de RH.
Metodologia: Exposição dialogada, sustentada por planilhas em Excel.
Público Alvo:
Gestores e Profissionais de RH, Administrativos, Financeiros e demais profissionais responsáveis por elaborar um Plano Orçamentário de Recursos Humanos eficaz e realístico.Programa: (Baixe aqui em PDF)
1. Conhecendo a estratégia, o orçamento e os principais gastos com RH• RH: custo, despesa ou investimento?
• Tipos de cenários (atenção às crises e pandemias, força maior)
• Tipos de orçamentos e diferença de Budget e Forecast
• Salário, Remuneração e Benefícios
• Horas extras, compensação de jornada e "banco de horas"
• Adicionais salariais (noturno, insalubridade, periculosidade, etc.)
• Ajudas de custos e diárias de viagens
• Encargos sociais e trabalhistas
• Desoneração da Folha de Pagamento (durante a pandemia)
• Desembolsos Mensais e anuais
• Provisões (Férias, INSS, FGTS,13º Salário)
2. Planejamento de Admissões
• Dimensionamento da força de trabalho conforme a estratégia empresarial
• O desafio de contratar a pessoa certa, no tempo certo
• Definição da forma de contratação (CLT, autônomo, intermitente, temporário, tempo parcial, etc.)
• Teletrabalho (home office) – despesas para adequação dos postos de trabalho
• Definição da forma do Recrutamento e Seleção (tradicional, on line ou inteligência artificial)
• Procedimentos de contratação e admissão, exames médicos e treinamentos obrigatórios (on boarding)
3. Planejamento de Remuneração, Benefícios e Programas de Qualidade de Vida
• Benefícios legais/obrigatórios e benefícios espontâneos
• Benefícios Flexíveis e benefícios diferenciadores que aumentam a atratividade da empresa e o engajamento dos empregados
• Reajustes de contratos (plano de saúde, plano odontológico, vale alimentação, vale refeição, transporte, etc.)
• Impacto do acidente de trabalho ou doença ocupacional no orçamento de RH (FAP e SAT)
• Impacto da sinistralidade do plano de saúde
• Acordo ou Dissídio coletivo
• Remuneração variável (comissões, PLR, bônus, gratificações, prêmios, stock options, etc.)
• Promoções e enquadramentos salariais
4. Planejamento de T&D
• Ações de Treinamento e Desenvolvimento de RH: treinamentos presenciais, EAD, gamificação, People Analytics, pesquisas, etc.
• RH Data Driven: Hardwares e Softwares de RH
• Trabalho remoto, presencial e híbrido
• Eventos, viagens, campanhas, premiações
• Impacto orçamentário das políticas de carreira e sucessão
• Terceirização (Outsourcing) de processos e serviços de RH
• Impacto das ações de educação para empregados, dependentes ou comunidade (Responsabilidade Social Empresarial - ESG)
• Eficiência, eficácia e efetividade das ações de T&D (ROI sobre T&D)
5. Planejamento de Demissões
• Custo do turnover
• Planejamento das demissões, verbas rescisórias e indenizações
• Programas de demissão voluntária (PDV) ou dispensas plúrimas
• Aviso Prévio Indenizado e trintídio
• Passivo Trabalhista e Previdenciário
6. Como Elaborar o Orçamento de Recursos Humanos (rubricas e planilhas)
6.1 Salários e Remuneração
• Comissões, PLR, bônus, prêmios, etc.
• Horas extras/banco de horas
• Adicionais salariais: adicional noturno, periculosidade, insalubridade, etc.
• Provisões: Férias, 13º salário, INSS e FGTS
• Encargos Sociais e Trabalhistas
• Promoções horizontais e verticais
• Reajuste salarial e enquadramento salarial devido ao Acordo Coletivo
• Benefícios legais ou por acordos coletivos: VT, etc.
• Benefícios espontâneos: VR, VA, Plano de Saúde, etc.
6.2 Gastos com recrutamento e seleção
6.3 Gastos com admissões
6.4 Investimentos em ações de T&D
6.5 Gastos com demissões (verbas rescisórias, aviso prévio, indenizações, etc.)
7. Acompanhamento de Resultados
• Acompanhamento (previsto x realizado), análise e revisão orçamentária (Ciclo PDCA)
• DRE (Demonstrativo de Resultados do Exercício), fluxo de caixa e balanço patrimonial
• Indicadores de Desempenho (KPIs) e Retorno Sobre Investimento (ROI).
Atenção: Conhecimentos básicos sobre excel e os principais cálculos trabalhistas são necessários para o bom aproveitamento deste curso.
